高级金融策略——IFA

 

什么是IFA策略？

 

IFA的全称是immediate Financing Arrangement，也就是即时融资安排。这是一种高级融资策略。IFA是将保单作为抵押，从而向银行申请贷款。贷款的资金可以在短期内再流入生产经营，或者进行其他投资。这样做的好处是，不影响个人与企业正常的现金流，却能以较小的代价产生更多的收益。具体来说，就是交完第一笔保费后，银行就可以最多贷出100%的保费或者同等额度的现金价值，无需归还本金，只需支付相应利息。

 

一般来说，有两种贷款形式：

1. 保费贷款
2. 现金价值贷款

 

接下来，我们就具体了解一下。

 

保费抵押贷款：第一种是保费抵押贷款，您可以贷出100%的保费并且不用归还本金，仅需支付利息；但银行通常会要求您提供一定金额的抵押，比如说固定资产，银行定存等，以确保您有资格进行100%保费贷款。

 

举个例子，如果您今年的保费是20万，但现金价值只有13万，同时您希望将这笔保费额度全部贷出。那么在您缴纳完保费后，银行会评估您的财务状况，要求您在银行有额外7万以上的定存款作为抵押才能获得这20万的保费贷款。如果您没有足够的可抵押资金，那么可能就无法贷出100%的保费。当然，如果您的保费为20万，但是您已经拥有了25万的现金价值，那么您就可以在不需要额外抵押的情况下，将20万保费全部贷出。

 

现金价值贷款：另一种是现金价值贷款。如果您的保单有分红性质，您也可以从银行贷出100%现金价值的款项，仅需支付利息。同时，保单内的分红现金价值和理赔额仍然会保持增长，第二年您依旧可以在减去前一年的贷款额的情况下，继续贷出剩余的现金额度。

 

举个例子来说，如果您今年的保单有15万的现金价值，那么您最高可以贷出15万的额度。等到下一年，如果保险现金价值增长至25万，那么您就可以再贷出额外的10万。

 

简单总结一下，IFA策略就是您可以通过抵押保单来获得银行贷款，不仅可以让您的资产稳健增值，也能保持有足够的现金流进行公司的正常运营或者是其他投资，真正实现钱生钱的理财模式。在此之间，您只需要支付利息。

 

IFA策略如何运作？

 

IFA的运作方式繁杂，需要交给专业人员操作，但大致可分为以下几个步骤：

 

1、以个人或公司名义购买有现金价值的保险产品。

2、将保单抵押给银行，申请IFA贷款。

3、个人或公司支付当年保费。

4、银行按照当年的保费或保单现金价值（100%）发放贷款。

5、当企业用这笔贷款再投入到生产或投资时，贷款利息可以抵税。

6、每年重复步骤3到5。

7、IFA贷款具备随时还清的灵活性，或在将来保险理赔时可使用理赔款来偿还IFA贷款，其剩余金额归还给受益人。

 

 

IFA的好处：

 

1、在得到一份可靠的人身和资产保障情况下，也不占用企业或个人的现金流，实现钱生钱的理财模式；

2、贷款可以只还利息，借还款时间灵活；

3、保单内收益不需要交税，解决资产保值和免税传承的问题；

4、利息与保险成本可以抵税，在公司保单框架下大大提高了资本股息账户（CDA）的额度，还可以以免税资本红利的形式分配给公司股东。

总之，节省现金流，拥有了保单，多了抵税额，可谓一举三得！

 

让我们来看一个具体的例子：

 

张女士是一名成功的企业主，她的公司在短时间内取得了不错的成绩。作为公司的核心决策者，张女士非常清楚财富传承的重要性以及税务规划的复杂性。同时，她也想为她的家人提供充足的保障，因此她对保险的需求迫在眉睫。然而，由于公司正在属于扩张阶段，流动资金相对紧张，她的财富管理顾问为她规划了IFA策略。

 

假设张女士的情况如下：

 

1. 年龄45岁
2. 购买了$1000万的保险，保费每年为$50万，计划连续支付10年
3. 银行的贷款利率为7.20%(2023年10月利率)

 

保险买好后，银行会贷款50万给张女士，她只需要支付利息即可。这种策略的最大优势是不会占用公司的现金流。利用IFA策略，张女士可以为家人提供保障，同时公司也不会因购买保险而影响运营资金。此外，保险投资收益并不视为被动收入，也不会影响她享受的税务优惠。

 

以下是一些详细的收益：

 

• 张女士需要支付10年累积利息共$104万。
• 在保单第10年，张女士从银行共贷出$500万。
• 在她85岁时，保单的总赔偿金额已经达到了$3300万，而此时的贷款加利息共为$1200万。保险受益人可以获得理赔$2100万的免税遗产。
• 如果这笔理赔金$3300万能够全部计入公司的CDA账户，公司可以拥有$3300万的免税额度。

 *案例有一定条件限制，最终数据以个人保单为准

通过使用IFA策略，张女士成功地为自己的家人和公司提供了保障，同时也确保了公司的资金流动性。

 

IFA需要注意什么：

 

IFA作为一种高端财税规划策略，虽然好处颇多，却不意味着适合每一个人。您可以根据以下三个方面，初步评估自己是否适合。

 

1、银行贷款批准的可行性

 

IFA融资策略属于高端融资策略，这意味着客户只能选择服务高端市场的私人银行。而在这些银行中，IFA的贷款额度与贷款周期也存在不同标准，但最低标准都是100万起，而贷款周期则分为2年、3年、5年以及10年。因此，高净值客户首先需要评估自己是否能达到银行所规定的IFA申请标准，其次需要准确选择符合自己需求的银行，才能成功实施IFA策略。

 

2、分红率变动

 

分红保单在过去二十五年平均分红率达到了7.28%，即使在金融危机期间，利率依旧保持稳定，算得上加拿大人最稳健、最安心的储蓄类投资资产。分红率与利率密切相关，过去二十五年标准差仅为0.85%。从22年的历史数据看，1年期，5年期，10年期以及25年期永明金融分红账户分红比例利率都高于同期的加拿大政府10年期债券。当然，分红保险持有时间越长，复利也会越高。

 

3、贷款利息变动

目前经济下行，政府可能会通过调整利率来调控经济。因此，利率的调整可能会直接影响到未来的贷款成本，需要加以考虑。但IFA一大好处就在于利息可以抵扣，如果边际税率超过百分之五十，相当于利息也打了个对折。因此，贷款利率虽有变化，但起伏不会太大，从长期来看也不会有特别大的影响。

 

IFA策略既能完成资产保值，又能为扩大生产与投资提供机会，对于高净值人群来说是财富积累的不错选择。如果您想了解更多关于IFA案例分析与操作详解的信息，欢迎添加微信，联系凯威国际的专业持牌保险顾问。但我们也在此倾情提醒，由于市场变动，本文仅作参考，不构成个人化投资建议。